"Розподіл бізнесу" під забороною: Національний банк зобов'язав фінансові установи виявляти та інформувати про правопорушення.

Банківські клієнти, що є юридичними особами або фізичними особами-підприємцями, мають можливість уникати сплати податків.

Нацбанк звернув увагу банків та небанківських фінустанов на махінації їх клієнтів - так зване "дроблення бізнесу". Регулятор надав їм відповідні рекомендацій, про що йдеться у повідомленні пресслужби регулятора.

Зазначається, що махінації використовуються для ухилення від сплати податків і полягають у штучному поділі юрособи на інших суб'єктів господарювання, а саме на фізичних осіб-підприємців, які мають право застосовувати спрощену систему оподаткування.

Національний банк розіслав фінансовим установам та небанківським організаціям зразки і ознаки, що можуть вказувати на наявність зв'язків між юридичними особами та фізичними особами-підприємцями (групами).

"У разі, якщо аналіз підтверджує приналежність клієнтів до Групи, можна зробити висновок, що діяльність підприємства може бути пов'язана з ухиленням від сплати податків. У зв'язку з цим фінансові установи зобов'язані інформувати Держфінмоніторинг про такі фінансові операції та ухвалити рішення щодо подальших ділових стосунків, враховуючи виявлені ризики", - зазначається в повідомленні.

Слідуючи цим порадам, фінансові установи, як банки, так і небанківські, зможуть поліпшити свої внутрішні механізми для виявлення та протидії відмиванню коштів, отриманих злочинним шляхом, а також підвищити ефективність ризик-менеджменту.