Енергетична діяльність родини Козицьких фінансується за рахунок державних банків, згідно з наявними документами.
Чимало підприємств, що входять до групи ЕКО ОПТІМА, батьком чинного голови Львівської обласної державної адміністрації Максима Козицького, Зиновієм Козицьким, функціонують через кіпрські офшори. Вони активно застосовують податкову оптимізацію та отримують кредити від державних банків, таких як "Укрексімбанк" і "Укргазбанк". При цьому Максим Козицький виступає поручителем за одним із цих кредитів.
Про це у своєму блозі на сайті "Ділова столиця" пише екс-голова ДП "Полтаванафтогазгеологія", голова громадської спілки "Останній бастіон" Геннадій Сікалов.
Він зазначає, що компанії групи "ЕКО ОПТІМА" Зиновія Козицького, які управляють низкою вітрових та сонячних електростанцій у Львівській області, входять до багатошарової структури кіпрських офшорних компаній, якими володіє Зиновій Козицький.
Значна частина активів Козицьких у галузі "зеленої енергетики" організована через мережу офшорних компаній на Кіпрі. Центральною компанією в цій схемі виступає кіпрська ZMS ENERGEE LIMITED, яка контролює ряд інших офшорів, зокрема IVENA, DERAVEST, POLIVEST та ZMS HOLDING, - зазначає активіст, наводячи скріншоти фінансових звітів відповідних компаній.
Він вважає, що двошарова організаційна структура кіпрського відділу "зеленого" бізнесу Козицьких вказує на те, що головною метою створення такої системи є не стільки захист активів, скільки оптимізація податкових зобов'язань.
"Згідно з фінансовими звітами офшорної компанії IVENA LIMITED, до 2019 року ця компанія виконувала функцію "фінансового хабу" для бізнесу Козицьких: на її рахунки надходили платежі від українських ТОВ, і з них же здійснювалися платежі на інші кіпрські компанії Козицьких та надавалися "позики" їхнім українським ТОВ. Так з балансів підприємств виводилися з-під оподаткування "надлишкові" доходи, за рахунок яких через кіпрські рахунки фінансувалися інші проекти Козицьких в Україні, які в подальші роки "повертали" позики зі своїх доходів кіпрській IVENA LIMITED, зменшуючи прибуток, з якого слід сплатити податки в Україні", - пояснює автор.
За його словами, в період з 2020 по 2022 рік через компанію IVENA LIMITED пройшло не менше 20 мільйонів євро. Окрім цього, з 2018 по 2022 рік ця офшорна структура виступала як поручитель та гарант за кредитами, виданими компаніям Козицьких в "Укрексімбанку" та "Укргазбанку", загальна сума яких становила принаймні 57 мільйонів євро. Варто зазначити, що одним із поручителів по одному з кредитів в "Укргазбанку" була чинна голова Львівської обласної державної адміністрації. Додатково, у фінансовому звіті кіпрської компанії Deravest Limited Максим Козицький, який є головою Львівської ОВА, залишається пов'язаною особою, при цьому офшор має фінансові зобов'язання перед ним, які не відображені у його декларації.
На думку Сікалова, офшорна структура енергетичного бізнесу дозволила його власникам ухилитися від сплати податків на сотні мільйонів гривень, а причетність до схеми діючого чиновника містить ознаки конфлікту інтересів та корупції.
"Суттєва частина прибутку українських товариств з обмеженою відповідальністю переводиться на рахунки компаній, зареєстрованих на Кіпрі, в той час як податок на прибуток не надходить до державного бюджету України. Відповідно до останніх фінансових звітів кіпрських компаній, пов'язаних із Максимом Козицьким, а також аналогічних даних за попередні роки, він є пов'язаною особою, що свідчить про його можливість впливати на важливі рішення цих компаній і його участь в управлінні ними. Відповідно до чинного законодавства, діючі посадовці не мають права брати участь в управлінні активами", - зазначає Геннадій Сікалов.
